Налоговый аудит

Налоговый аудит — независимая проверка корректности исчисления, полноты и своевременности уплаты налогов и сборов. В Томске каждая пятая компания сталкивается с доначислениями по итогам камеральных проверок, а средняя сумма штрафа по ст. 122 НК РФ достигает 20% от неуплаченной суммы. Заказать налоговый аудит — значит получить объективную картину налоговых рисков до того, как их выявит инспекция. В отличие от обязательной ревизии бухгалтерской отчётности, инициативный аудит фокусируется именно на фискальной безопасности и помогает избежать претензий ФНС.

• О услуге
• Кому подходит
• Что входит
• Почему мы
• Стоимость
• Как работаем
• Документы
• Вопросы и ответы

О услуге

Налоговый аудит представляет собой сплошную или выборочную проверку регистров налогового учёта, первичной документации и отчётности на соответствие НК РФ. Специалисты анализируют правильность определения налоговой базы, применения льгот и вычетов, своевременность перечисления обязательных платежей. Услуга востребована при смене главного бухгалтера, перед выездной проверкой, при реорганизации бизнеса или для подтверждения добросовестности перед контрагентами. Профессиональный налоговый аудит в Томске позволяет не только выявить ошибки, но и оценить резервы для законной оптимизации. В отличие от аудита бухгалтерского учёта, который подтверждает достоверность отчётности в целом, мы фокусируемся исключительно на налоговых обязательствах. Результатом становится детальный отчёт с классификацией рисков и рекомендациями по их устранению, что особенно актуально для организаций, применяющих специальные налоговые режимы.

Кому подходит

Налоговый аудит актуален для широкого круга хозяйствующих субъектов, работающих в Томске и области:

• ООО на ОСНО. Высокая налоговая нагрузка и сложный учёт НДС требуют регулярного контроля корректности исчислений.
• ИП на УСН и патенте. Проверка соблюдения лимитов по доходам, правильности учёта расходов и обоснованности применения пониженных ставок.
• Компании с обособленными подразделениями. Риск ошибок при распределении налога на прибыль и НДФЛ между головной организацией и филиалами.
• Некоммерческие организации. Контроль целевого использования средств и правомерности освобождения от налога на прибыль.
• Предприятия, ведущие ВЭД. Проверка правильности исчисления НДС при импорте и экспорте, применения нулевой ставки и валютного контроля.
• Бизнес на стадии M&A. Оценка налоговых обязательств приобретаемой компании в рамках Due Diligence.

Для всех перечисленных категорий мы также предлагаем бухгалтерский аутсорсинг, который позволяет полностью исключить системные ошибки в учёте.

Что входит в услугу

Комплексный налоговый аудит охватывает все ключевые участки учёта, влияющие на фискальные обязательства. Состав работ адаптируется под специфику бизнеса, но базовый перечень включает:

• Экспресс-диагностика налоговой нагрузки. Сравнительный анализ фактических показателей со среднеотраслевыми значениями по Томской области. Выявление отклонений, которые могут стать причиной вызова на комиссию ФНС.
• Проверка налоговой базы по НДС. Контроль правомерности применения вычетов, восстановления налога, ведения раздельного учёта при облагаемых и необлагаемых операциях.
• Анализ налога на прибыль. Оценка обоснованности признания расходов, формирования резервов, переноса убытков прошлых лет. Соответствие учётной политики требованиям главы 25 НК РФ.
• Ревизия НДФЛ и страховых взносов. Проверка правильности расчёта налоговой базы, применения вычетов, своевременности перечисления. Контроль заполнения 6-НДФЛ и РСВ.
• Аудит налога на имущество. Сверка данных о кадастровой и среднегодовой стоимости, проверка обоснованности применения льгот.
• Транспортный и земельный налоги. Инвентаризация объектов налогообложения, корректность ставок и расчётов.
• Специальные режимы. Для УСН — контроль соблюдения лимитов, правильности учёта доходов и расходов, для ЕСХН — обоснованность доли сельхозпродукции.
• Контролируемые сделки и ТЦО. Анализ сделок с взаимозависимыми лицами на предмет соответствия рыночному уровню цен, подготовка уведомлений.
• Проверка контрагентов. Оценка должной осмотрительности: наличие признаков «технических» компаний, сопоставление цепочек поставщиков.
• Инвентаризация налоговых регистров. Сверка данных аналитического учёта с первичкой и отчётностью, выявление расхождений.
• Оценка рисков по ст. 54.1 НК РФ. Анализ искажения сведений о фактах хозяйственной жизни, дробления бизнеса, необоснованной налоговой выгоды.
• Подготовка отчёта и дорожной карты. Документ с перечнем выявленных нарушений, суммой потенциальных доначислений и планом корректирующих мероприятий.

При выявлении критических рисков мы готовы оперативно подключиться к сопровождению выездной налоговой проверки, чтобы минимизировать последствия.

Почему выбирают нас

«Финансовое крыло» — команда аттестованных аудиторов и налоговых консультантов, работающая на рынке Томска с 2009 года. За это время мы реализовали более 500 проектов по налоговому аудиту для компаний из сфер торговли, производства, строительства и услуг. Ключевые преимущества:

• Опыт 15 лет в аудите и налогах. Специалисты компании ежегодно проходят повышение квалификации и отслеживают все изменения НК РФ.
• Ответственность застрахована на 5 млн рублей. Профессиональная страховка покрывает убытки клиента, если ошибка аудитора приведёт к финансовым потерям.
• Ноль штрафов по нашей вине. За всю практику ни один клиент не был привлечён к ответственности из-за некорректных рекомендаций «Финансового крыла».
• Собственная методология риск-ориентированного аудита. Мы не просто проверяем документы, а моделируем логику налогового инспектора, что позволяет выявить скрытые угрозы.
• Конфиденциальность и адвокатская тайна. Результаты налогового аудита не могут быть переданы третьим лицам без вашего согласия.
• Комплексное сопровождение. После аудита помогаем внедрить рекомендации, в том числе через налоговый аутсорсинг или консультации по бухгалтерскому и налоговому учёту.

Стоимость

Налоговый аудит цена зависит от объёма первичной документации, количества видов деятельности и масштаба бизнеса. Ниже приведены ориентировочные тарифы для компаний, работающих в Томске.

Точную стоимость рассчитаем после бесплатной консультации и анализа вашей ситуации. Для предварительной оценки рисков можно воспользоваться услугой экспресс-оценки налоговых рисков.

Как мы работаем

Процесс налогового аудита выстроен так, чтобы минимизировать отвлечение ваших сотрудников и получить результат в оговоренные сроки. Стандартный алгоритм включает шесть этапов.

1. Заявка и предварительный анализ. Вы оставляете заявку на сайте или по телефону. Мы уточняем систему налогообложения, обороты, количество операций и определяем объём работ.
2. Согласование программы аудита. Заключаем договор с чётким перечнем проверяемых налогов и периодов. Согласовываем график доступа к документам.
3. Сбор и обработка данных. Работаем с электронными базами 1С, сканами первички, регистрами. При необходимости выезжаем в офис клиента в Томске.
4. Камеральная проверка. Проводим арифметический и правовой анализ, выявляем расхождения, формируем предварительный перечень замечаний.
5. Подготовка отчёта. Документ содержит описание каждого риска, ссылки на нормы НК РФ, сумму потенциальных доначислений и рекомендации по исправлению.
6. Презентация результатов и поддержка. Обсуждаем итоги, помогаем разработать план корректирующих мероприятий. При необходимости подключаемся к восстановлению бухгалтерского учёта или сдаче уточнённых деклараций.

Какие документы вы получаете

По завершении налогового аудита «Финансовое крыло» передаёт заказчику полный пакет документов, имеющих юридическую силу:

• Договор на оказание аудиторских услуг с приложениями.
• Акт сдачи-приёмки выполненных работ.
• Письменный отчёт аудитора с подробным описанием выявленных нарушений и рисков.
• Аудиторское заключение (при проведении инициативного аудита — по согласованию).
• Рекомендации по внесению исправлений в учёт и отчётность.
• Рабочие таблицы с расчётами и ссылками на первичные документы.
• Копии писем и запросов, направленных в рамках проверки.

Все материалы могут быть использованы для внутреннего контроля или в качестве доказательства должной осмотрительности перед ФНС. Для комплексного укрепления финансовой дисциплины советуем также рассмотреть аудит бухгалтерии предприятия.

Частые вопросы

Сколько стоит налоговый аудит в Томске?

Цена формируется исходя из объёма документации, количества видов деятельности и выбранного тарифа. Минимальная стоимость экспресс-проверки — от 15 000 рублей. Точную цифру называем после бесплатного анализа вашей ситуации.

Какие гарантии вы предоставляете?

Наша профессиональная ответственность застрахована на 5 млн рублей. Если по нашей вине клиент получит штраф, убыток будет компенсирован страховой компанией. Кроме того, мы соблюдаем режим адвокатской тайны — результаты аудита не передаются третьим лицам.

Какие сроки проведения аудита?

Экспресс-аудит занимает от 3 до 5 рабочих дней. Стандартная проверка годовой отчётности — от 10 до 15 дней. Премиум-тариф с углублённым анализом может потребовать до 25 дней. Сроки фиксируются в договоре.

Что нужно от нас для начала работы?

Предоставить доступ к базе 1С или выгрузить регистры налогового учёта, передать сканы первичных документов за проверяемый период, а также предыдущие акты налоговых проверок (если были). Мы соблюдаем конфиденциальность и можем подписать NDA.

Можно ли заказать налоговый аудит только по одному налогу?

Да, мы проводим выборочные проверки, например, только по НДС или налогу на прибыль. Однако рекомендуем комплексный подход, так как ошибки в одном налоге часто влекут искажения в других. Для оценки общего состояния учёта полезен обязательный аудит, если ваша организация подпадает под критерии.

Начните работать с профессионалами

Заказать налоговый аудит в «Финансовом крыле» — значит получить не просто формальный отчёт, а практический инструмент для защиты бизнеса. Первая консультация и диагностика ключевых рисков проводятся бесплатно. Позвоните нам по телефону 8 (800) 600-08-86 или оставьте заявку, и мы перезвоним в течение 15 минут. Также вы можете сразу записаться на консультацию по бухгалтерскому и налоговому учёту или воспользоваться услугой налоговой оптимизации для снижения фискальной нагрузки законными методами.

Оставить заявку

Главный бухгалтер «Финансового крыла», стаж 15 лет:

«Налоговый аудит нельзя рассматривать как разовую акцию. Это элемент системы внутреннего контроля. В своей практике я не раз сталкивалась с ситуациями, когда компания годами переплачивала налоги из-за неиспользованных льгот или, наоборот, накапливала скрытые недоимки. Грамотный аудит выявляет оба сценария и даёт руководству реальную картину. Особое внимание советую уделять проверке контрагентов и документальному оформлению сделок — именно эти зоны сегодня находятся под пристальным вниманием ФНС.»