Как мы обеспечили продажу бизнеса за 85 млн ₽ для производственного предприятия в Томск и предотвратили потери на 30 млн ₽

Клиент и задача

Клиент — томское производственное предприятие по выпуску металлоконструкций с 15-летней историей. Штат: 48 сотрудников, система налогообложения — ОСНО. Годовая выручка составляла 120 млн ₽ при объеме документооборота 500+ первичных документов ежемесячно. Владелец принял решение о продаже бизнеса для переезда в другой регион. После самостоятельных неудачных переговоров с двумя потенциальными покупателями, нашел «Финансовое крыло» через рекомендации партнеров. Ключевой запрос: комплексное сопровождение сделки M&A с гарантией юридической чистоты.

С чем столкнулся клиент

Невыявленные налоговые обязательства

Камеральная проверка ФНС выявила занижение налога на прибыль за 2022 год из-за некорректного учета амортизации оборудования. По статье 122 НК РФ грозили штрафы до 680 000 ₽ и доначисление 1,2 млн ₽. Покупатель требовал решения проблемы до подписания договора.

Юридические риски в учредительных документах

В уставе отсутствовали положения о порядке одобрения крупных сделок (ст. 46 ФЗ «Об ООО»). Это создавало риск оспаривания договора купли-продажи со стороны миноритарных акционеров с перспективой судебных издержек до 1,5 млн ₽.

Проблемная дебиторская задолженность

Задолженность контрагентов в 5,7 млн ₽ не взыскивалась 8 месяцев. Три должника начали процедуру банкротства, что ставило под угрозу ликвидность баланса и снижало привлекательность бизнеса для покупателя.

Несоответствие отчетности реальному положению дел

Финансовая отчетность не отражала факт утраты права аренды на складскую площадку. Сокрытие информации могло привести к иску о признании сделки недействительной по ст. 178 ГК РФ.

Отсутствие аудита для Due Diligence

Покупатель требовал независимого аудита консолидированной отчетности за 3 года. Без этого сделка была невозможна, а подготовка собственными силами заняла бы 3+ месяца.

Владелец 8 месяцев пытался решить проблемы самостоятельно. Угроза срыва продажи вызывала ежедневный стресс — потенциальные убытки оценивались в 30 млн ₽ из-за падения стоимости бизнеса.

Первая встреча и аудит документов

Клиент обратился через форму на сайте с пометкой «Срочная продажа бизнеса». В первый же день провели бесплатный экспресс-анализ документов, выявив критические точки: налоговые претензии ФНС, пробелы в уставе и риски по дебиторке. Для углубленного анализа запросили учредительные документы, налоговые декларации за 3 года, договоры с контрагентами и бухгалтерские регистры. Полноценный Финансовый аудит (DUE Diligence) занял 5 рабочих дней с привлечением юристов и аудиторов.

Как мы решали проблему

Финансовый и налоговый аудит

Срок: 7 дней. Проанализировали 320 договоров, 900 первичных документов и все налоговые отчеты. Выявили 17 ошибок в учете, включая некорректное начисление амортизации. Применили Аудит финансовой отчетности и Налоговый аудит. Получили от клиента: договоры, банковские выписки, налоговые регистры. Выдали отчет с рекомендациями по устранению нарушений.

Восстановление бухгалтерского учета

Срок: 10 дней. Исправили ошибки в учете ОС, пересчитали налог на прибыль, подготовили уточненные декларации. Использовали Восстановление бухгалтерского учета. Взаимодействовали с ФНС для снятия претензий. Клиент предоставил акты сверок, инвентаризационные описи. Результат: исправленные регистры и пояснительные записки.

Взыскание дебиторской задолженности

Срок: 15 дней. Подготовили претензии для 9 контрагентов, подали 3 иска в арбитраж. Применили Взыскание дебиторской задолженности. Получили от клиента: договоры, акты, переписку. Вернули 3,2 млн ₽ до закрытия сделки.

Юридическая корректировка документов

Срок: 5 дней. Внесли изменения в устав, зарегистрировали их в ЕГРЮЛ. Разработали протокол собрания участников об одобрении сделки. Использовали Внесение изменений в ЕГРЮЛ и Составление договоров. Взаимодействовали с нотариусом и МФЦ.

Оптимизация налоговой нагрузки

Срок: 6 дней. Пересмотрели структуру расходов, применили механизм реинвестирования прибыли. Сократили налоговую нагрузку на 12% через Налоговую оптимизацию и планирование. Подготовили расчеты для покупателя, подтверждающие финансовую устойчивость.

Сопровождение сделки купли-продажи

Срок: 8 дней. Организовали переговоры, проверили чистоту активов покупателя, подготовили акт приема-передачи. Обеспечили Юридическое сопровождение сделок с недвижимостью (включая производственные помещения). Взаимодействовали с банком для проведения расчетов.

С какими трудностями столкнулись

Основная сложность — взыскание дебиторки с компании-банкрота. Должник оспаривал требования, но мы доказали обоснованность претензий через экспертизу договоров и переписки. Процедура заняла дополнительно 10 дней. Вторая проблема — расхождения в инвентаризации ОС. Обнаружили неустановленное оборудование, что потребовало внеплановой сверки с Росреестром. Решили за 4 дня силами трех специалистов. Эти ситуации подтвердили: экономия на профессиональном аудите при M&A приводит к критическим задержкам.

Эффект от нашей работы

Качественные изменения: владелец избежал судебных исков, сохранил деловую репутацию. Сделка завершена за 3,5 месяца. Прогноз на следующий год для нового собственника: снижение налоговой нагрузки на 15% за счет оптимизации.

Слово заказчику

Андрей, владелец производственного предприятия:

«Когда покупатель потребовал аудит, я понял, что сделка под угрозой — своими силами не справиться. Финансовое крыло» не просто подготовили документы, а выявили скрытые риски, о которых я не подозревал. Особенно впечатлила работа по взысканию долгов: вернули миллионы, которые я считал потерянными. Юристы и аудиторы действовали слаженно, всегда были на связи. Результат: продал бизнес без уступок в цене, избежал штрафов. Рекомендую всем, кто ценит профессионализм».

Экспертное заключение

Комментирует руководитель отдела M&A «Финансовое крыло»:

«В 90% случаев при продаже бизнеса недооценивают два риска: скрытые налоговые обязательства и пробелы в учредительных документах. Как видим из кейса, предварительный Финансовый аудит (DUE Diligence) предотвратил многомиллионные потери. Рекомендуем начинать с Юридического аудита и Налоговой оптимизации — это повышает стоимость бизнеса и сокращает сроки сделки. Важно: инвентаризацию активов проводите до переговоров».

Проверьте свою отчётность сейчас

Хотите такой же результат? Получите бесплатный анализ рисков вашей сделки от экспертов с 15-летним опытом в M&A. Получить консультацию или звоните: 8 (800) 600-08-86. Рекомендуем услуги: Составление договоров и Аудит финансовой отчетности.