Экспресс-проверка налоговых рисков

В 2025 году по данным ФНС каждая третья выездная проверка в Сибирском федеральном округе завершается доначислениями от 8 до 45 млн рублей. Экспресс-проверка налоговых рисков — это быстрый аудит вашей отчётности и учётной политики, который за 5 рабочих дней выявляет 100% зон налоговой уязвимости. Ошибка в одной строке декларации или некорректный договор с контрагентом могут стоить бизнесу годовой прибыли. Компания «Финансовое крыло» предлагает предпринимателям Томска не ждать требований из инспекции, а опередить их. Наши специалисты с опытом работы в налоговых органах находят риски до того, как их заметит ФНС. Для углублённого анализа советуем совместить услугу с налоговым аудитом.

• О услуге
• Кому подходит
• Что входит
• Почему мы
• Стоимость
• Как работаем
• Документы
• Вопросы и ответы

О услуге

Экспресс-проверка налоговых рисков — это комплексный предпроверочный анализ финансово-хозяйственной деятельности организации. В отличие от полного аудита, услуга направлена исключительно на поиск потенциальных претензий со стороны ФНС и оценку вероятности доначислений. Представьте, что инспектор уже изучает вашу отчётность по критериям Приказа ФНС № ММВ-7-2/461@ — мы сделаем это за него и покажем все слабые места.

Предприниматели Томска часто сталкиваются с проблемами, когда штатный бухгалтер не отслеживает изменения НК РФ или контрагент неожиданно попадает в разряд «технических компаний». Экспресс-проверка выявляет фиктивные сделки, необоснованную налоговую выгоду и методологические ошибки. Результат — вы получаете карту рисков с ранжированием по степени опасности и рекомендациями по устранению. Особенно актуальна услуга при смене главбуха или перед обязательной аудиторской проверкой, так как идеально дополняет обязательный аудит. Профессиональный взгляд со стороны исключает «замыленность» глаза внутреннего учётчика и корпоративную слепоту собственника.

Кому подходит

ООО на общем режиме налогообложения. Плательщики НДС и налога на прибыль находятся в зоне максимального внимания автоматизированных систем АСК НДС-2 и АИС «Налог-3».

Организации с годовым оборотом свыше 50 млн рублей. Компании, приближающиеся к порогу обязательного аудита или планирующие тендеры, где требуется подтверждение благонадёжности.

Застройщики и девелоперы Томска. Бизнес с длинными инвестиционными циклами и сложным раздельным учётом затрат по объектам строительства.

Производственные предприятия. Компании с обширной номенклатурой основных средств, где высока вероятность ошибок в начислении амортизации и налога на имущество.

Экспортёры и импортёры. Участники ВЭД, применяющие нулевую ставку НДС и требующие документального подтверждения вычетов при экспорте леса и пиломатериалов из Томской области.

ИП на упрощённой системе налогообложения. Предприниматели, чей доход приближается к лимитам или вызывает вопросы у инспекторов по критериям дробления бизнеса. Для них особенно полезна связка с услугой выбора системы налогообложения.

Что входит в услугу

• Анализ учётной политики для целей НУ. Проверяем методологию признания доходов и расходов, соответствие требованиям ст. 313 НК РФ. Сверяем фактическое применение методов учёта с заявленными в политике.
• Сплошная проверка книги покупок и продаж. Каждая запись сопоставляется с данными АСК НДС-2 на предмет «разрывов» по цепочкам контрагентов. Выявляем операции с номинальными поставщиками и схемные сделки.
• Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности. Ищем просрочку с истекшим сроком давности и кредиторку, подлежащую включению во внереализационные доходы. Отдельный фокус на сомнительные долги и правомерность создания резервов.
• Экспертиза реальности хозяйственных операций. Анализ договоров и «закрывающих» документов на предмет доказывания должной осмотрительности по ст. 54.1 НК РФ. Оцениваем деловую цель сделок и пути движения товара.
• Оценка налоговой нагрузки и рентабельности. Расчёт показателей относительно среднеотраслевых значений по данным ФНС для Томской области. Фиксируем опасные отклонения ниже безопасного уровня в 89% от средней по виду деятельности.
• Аудит выплат в пользу физических лиц. Контролируем договоры с самозанятыми и ИП на предмет переквалификации в трудовые отношения, что критично для экономии на страховых взносах.
• Проверка правомерности применения льгот. Ревизия пониженных ставок и освобождений (особенно по НДС согласно ст. 149 НК РФ) на соответствие критериям. Исключаем риски доначислений из-за неверного оформления документации.
• Диагностика трансфертного ценообразования. Анализируем сделки с взаимозависимыми лицами, контролируемые сделки на соответствие правилам ст. 105.14 НК РФ на предмет занижения налоговой базы.
• Сканирование зарплатных комиссий. Сверяем уровень зарплат в штатном расписании с минимальным размером оплаты труда и средними уровнями по региону для исключения вызовов на комиссии по легализации налоговой базы.
• Итоговая аналитическая записка. Сводный отчёт с тепловой картой рисков, прогнозом доначислений, расчётом пеней и письменными сценариями досудебного урегулирования. Рекомендации дополняем планом внедрения системы внутреннего контроля, аналогичного проверяемому при аудите системы внутреннего контроля (СВК).

Почему выбирают нас

15 лет практики в разрезе региона. С 2010 года ведём бухгалтерские услуги и аудит в Томске, знаем специфику отраслевых рисков и требования региональных налоговых органов. На счету «Финансового крыла» — сопровождение более 45 выездных проверок с нулевыми доначислениями.

Специалисты с аттестатами ИПБ и Минфина. В штате только аттестованные аудиторы и профессиональные бухгалтеры с опытом работы в МИФНС № 7 по Томской области. Практикующие эксперты по налоговым спорам находят уязвимости, невидимые глазу корпоративного бухгалтера.

Финансовая ответственность до 5 млн рублей. Наши профессиональные риски застрахованы в крупной федеральной компании. Если по нашей вине клиент получит штраф в случае пропуска риска, убытки возмещаются в досудебном порядке.

Гарантия на 2 календарных года. После проведённой экспресс-проверки предоставляем письменные гарантии достоверности выводов на период исковой давности при условии выполнения рекомендаций. Ни одного проигранного судебного дела.

Режим налоговой тайны и конфиденциальности. Работаем в защищённом электронном документообороте и стеке контур-крипто. Ни один документ клиента не покидает периметр защищённых серверов до подписания акта приёмки услуг.

Методология на основе риск-ориентированного подхода. Используем инструменты предиктивной аналитики, симулируя поведение ФНС до подачи отчётности. После проверки рисков часто требуется выстроить защиту и обновить учётные процессы в рамках постановки бухгалтерского учёта с нуля.

Стоимость

Точная стоимость услуги зависит от системы налогообложения, количества контрагентов и оборота. Цена экспресс-проверки налоговых рисков рассчитывается индивидуально и фиксируется в договоре до начала работ. Если вы только планируете сменить режим или проверить первичку, обратите внимание на консультации по бухгалтерскому и налоговому учету.

Как мы работаем

1. Заявка и сбор исходных данных. Вы оставляете запрос на нашем сайте или звоните по телефону 8 (800) 600-08-86. Мы запрашиваем минимальный пакет документов: ОСВ, карточки счетов и договоры за проверяемый период в электронном виде.

2. Предпроектная аналитика. Куратор проекта бесплатно изучает массив данных, определяет трудоёмкость и согласует с вами программу проверки и отраслевые фокусы. Озвучиваем финальный бюджет и сроки.

3. Заключение договора и NDA. Подписываем соглашение о конфиденциальности и договор с перечнем контрольных процедур. На этом этапе даём предварительный скоринг налоговых рисков.

4. Камеральная проверка. Старший аудитор группы проводит сплошной анализ документов, «прогоняет» их через чек-листы ФНС и готовит аналитические таблицы отклонений за 5 рабочих дней.

5. Отчёт о рисках. Готовим письменную информацию руководству — ранжированный перечень налоговых опасностей с указанием статей НК РФ, рисковых сумм и ссылками на судебную практику Верховного Суда.

6. Презентация и защита отчёта. Встречаемся с учредителями и главным бухгалтером в офисе или онлайн в защищённом контуре. Объясняем сценарии поведения при проверке и даём дорожную карту исправлений. Действовать по результатам помогает сопровождение камеральных налоговых проверок.

Какие документы вы получаете

По итогам проведения экспресс-проверки налоговых рисков в Томске заказчик получает закрытый пакет профессиональных документов. Он обладает юридической силой в досудебных спорах и позволяет аргументированно возражать на требования инспекции.

• Договор с программой проверки и страховым сертификатом ответственности;
• Акт сдачи-приёмки выполненных работ с перечнем контрольных процедур;
• Аналитическая записка о выявленных отклонениях (письменная информация руководству);
• Отчёт с тепловой картой рисков (красная, жёлтая, зелёная зоны) и прогнозным расчётом пеней;
• Карта рекомендаций по устранению искажений до сдачи следующей отчётной кампании;
• Сценарии поведения при вызове на комиссию или допрос в налоговом органе;
• Риск-досье на контрагентов с признаками «номинальности».

Собранная фактура легко ложится в основу последующего детального аудита отчётности, в том числе аудита финансовой отчетности.

Частые вопросы

Сколько стоит экспресс-проверка налоговых рисков?
Базовая цена начинается от 20 000 рублей и варьируется от масштабов компании, количества видов деятельности и периода проверки. Для микро-бизнеса в Томске с оборотом до 10 млн рублей и штатом до 5 человек стоимость не превышает базового тарифа. Крупным производственным холдингам с НДС-импортом стоимость рассчитывается по трудоёмкости анализа.

Какие гарантии, что ФНС не выставит штраф?
Мы гарантируем обнаружение 100% существенных рисков, однако налоговый орган вправе трактовать законодательство иначе. Наша финансовая ответственность застрахована на 5 млн рублей — если доначисление возникнет из-за пропущенного нами явного искажения, мы компенсируем штраф. В рамках гарантии обеспечиваем полное сопровождение камеральной или выездной проверки с выездом аудитора в Томск.

Будет ли соблюдена конфиденциальность?
Мы исключаем передачу данных третьим лицам. Каждый сотрудник подписывает NDA и несёт административную ответственность за разглашение налоговой тайны. Базы данных клиентов изолированы от типовых серверов компании и работают через шифрованные каналы связи в облачном контуре КриптоПро.

Что нужно предоставить от нашей компании?
Для начала достаточно предоставить оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60, 62, 90, 91 за период, книги покупок и продаж в формате XML, а также реестр основных средств. Затем точечно запросим сканы договоров, актов и счетов-фактур по сделкам, вызвавшим вопросы у нашего алгоритма. Весь обмен документами идёт через систему ЭДО.

Может ли данная проверка спровоцировать внеплановую ВНП?
Исключено. Мы не передаём никаких сведений в государственные органы. Внутренняя экспресс-проверка является консультационной услугой в рамках ст. 779 ГК РФ и не порождает обязанности для налогового агента. Более того, доработанная по нашим рекомендациям учётная политика часто снижает интерес инспекторов к компании. Вопросы налоговой безопасности углублённо раскрыты в разделе сопровождения выездной налоговой проверки.

Начните работать с профессионалами

Не доводите бизнес до требований из ИФНС и блокировки счетов по ст. 76 НК РФ. Средний размер доначислений в Томске составляет 12 млн рублей за проверку — эта сумма многократно превышает затраты на диагностику. Оставьте заявку сейчас, чтобы получить бесплатную оценку рисков вашей компании за 0 рублей и успеть исправить ситуацию до срока сдачи очередной отчётности.

Телефон для связи: 8 (800) 600-08-86

Оставить заявку

Хотите разобраться в отдельных блоках учёта перед комплексным аудитом? Советуем посмотреть экспресс-аудит бухгалтерского учета и изучить наш подход к документообороту через ведение кадрового учета.

Эксперт по налоговой безопасности «Финансового крыла», стаж 15 лет:

«В общероссийской практике камеральных проверок наблюдается опасный тренд: до 40% деклараций по НДС автоматически отсеиваются системой АСК НДС-2 на этапе проверки расхождений. Одной формальной сдачи отчётности сегодня недостаточно. Мы рекомендуем бизнесу Томска не реже раза в год проводить полноценную экспресс-проверку налоговых рисков для профилактики требований из ИФНС. Особенно это касается строительной отрасли и экспортно-ориентированных лесопереработчиков, где величина вычетов традиционно высока, а контроль за контрагентами часто уступает контролю за производственными показателями».