Консультации по НДС при импорте и экспорте

Каждая вторая камеральная проверка НДС при импорте и экспорте в 2025 году заканчивается доначислением. Средняя сумма — 3,2 млн рублей за один эпизод (данные ФНС по Томской области). Консультации по НДС при импорте и экспорте от «Финансового крыла» — это не теоретический ликбез, а практические решения под конкретную сделку. Разбираем валютный контроль, таможенную стоимость, нулевую ставку и вычеты. Вы получаете алгоритм действий, который исключает блокировку счёта и отказ в возмещении НДС. За 15 лет мы провели более 900 консультаций для участников ВЭД в Томске и ни разу не допустили клиента до налогового разрыва. Если вы уже столкнулись с требованиями ФНС, начните с консультаций по требованиям ФНС — это сэкономит время на подготовку ответа.

Что такое консультации по НДС при импорте и экспорте

Внешнеэкономическая деятельность жёстко зарегулирована тремя кодексами: Налоговым, Таможенным и Гражданским. Ошибка в одном документе тянет цепочку последствий: отказ в вычете, доначисление налога, пеня, блокировка расчётного счёта. Консультации по НДС при импорте и экспорте закрывают эту проблему на старте. Специалист анализирует контракт, инвойс, таможенную декларацию и транспортные документы. Затем даёт заключение: корректно ли сформирована налоговая база, правильно ли заявлен вычет, нет ли рисков по срокам подтверждения нулевой ставки.

Особенность НДС при ВЭД — раздельный учёт операций, облагаемых по ставкам 0%, 10%, 20%, а также особый порядок вычета по импорту из ЕАЭС. Мы проверяем корректность кодов видов операций в книге продаж и покупок, правильность заполнения разделов 4, 5 и 6 декларации по НДС, соблюдение 180-дневного срока для подтверждения экспорта. Если требуется комплексное сопровождение сделки, подключаем услугу сопровождения ВЭД и валютного контроля. А для компаний, которые хотят легально снизить фискальную нагрузку, полезна будет налоговая оптимизация и планирование.

Кому подходит услуга

Консультации по НДС при импорте и экспорте в Томске необходимы всем, кто работает с зарубежными контрагентами. Налоговый орган проверяет такие операции с особой тщательностью. Наша услуга актуальна для следующих категорий:

• ООО на ОСНО, импортирующие оборудование — при ввозе товаров из Китая и Европы важно правильно определить таможенную стоимость и заявить вычет на основании таможенной декларации и платёжного поручения об уплате НДС.
• Экспортёры сырья и несырьевых товаров — для подтверждения ставки 0% необходимо собрать пакет документов строго по ст. 165 НК РФ и подать его в течение 180 календарных дней.
• ИП на УСН, начавшие ВЭД — при импорте товаров из стран ЕАЭС упрощенец обязан исчислить и уплатить НДС, подав специальную декларацию по косвенным налогам.
• ИТ-компании, экспортирующие услуги — место реализации услуг определяется по ст. 148 НК РФ, и ошибка в квалификации ведёт к необоснованному применению освобождения от НДС.
• Производственные предприятия — при экспорте готовой продукции важно разделить входной НДС по прямым и косвенным расходам, чтобы корректно принять налог к вычету.
• Транспортные и логистические компании — международная перевозка облагается НДС по ставке 0%, но её необходимо подтвердить контрактом, транспортными накладными и таможенными отметками.

Если вы только планируете выйти на зарубежные рынки, начните с выбора системы налогообложения — это определит порядок исчисления НДС по Вашим операциям.

Что входит в консультации по НДС при импорте и экспорте

Мы не даём общих рекомендаций. Каждая консультация — это анализ конкретных документов и расчёт налоговых обязательств. Вот что вы получаете:

• Анализ контракта на налоговые риски — юристы и бухгалтеры совместно проверяют условия поставки, момент перехода права собственности, валюту платежа и формулировки о распределении расходов. Это позволяет заранее определить налоговую базу по НДС.
• Проверка таможенной декларации и инвойса — сверяем код ТН ВЭД, таможенную стоимость, сумму уплаченного НДС на таможне. Расхождение даже на 1 доллар может привести к отказу в вычете.
• Расчёт НДС по импорту из ЕАЭС — определяем налоговую базу по курсу на дату принятия товаров на учёт, заполняем заявление о ввозе и декларацию по косвенным налогам, проверяем корректность ЭСФ.
• Подтверждение нулевой ставки по экспорту — формируем полный комплект документов по ст. 165 НК РФ, включая контракт, таможенную декларацию с отметками, транспортные и товаросопроводительные документы.
• Раздельный учёт НДС — разрабатываем методику раздельного учёта операций по ставкам 0%, 10%, 20% и освобождаемых от налогообложения. Прописываем регистры и порядок распределения входного НДС.
• Заполнение разделов 4-7 декларации по НДС — проверяем коды операций, суммы налоговой базы и вычетов, корректность отражения авансов полученных и выданных.
• Сопровождение камеральной проверки — если налоговая запросила пояснения или документы, готовим мотивированный ответ, который снимает претензии на этапе камералки.
• Консультация по валютному контролю — связка НДС и валютного законодательства критична: если не соблюдены сроки репатриации выручки, компания получает штраф, а налоговая вправе отказать в вычете.
• Оптимизация цепочки поставок — анализируем структуру сделки и предлагаем законные варианты снижения налоговой нагрузки: выбор правильного базиса поставки, использование отсрочки по уплате НДС на таможне, легальная минимизация таможенной стоимости.
• Подготовка к налоговой проверке — если поступило уведомление о выездной проверке, проводим предпроверочный анализ и устраняем возможные риски до прихода инспекторов.

Для компаний, которые хотят передать весь объём налоговой работы профессионалам, предлагаем подготовку бухгалтерской и налоговой отчётности. В рамках этой услуги мы полностью ведём декларации по НДС, налогу на прибыль и другим налогам.

Почему выбирают «Финансовое крыло» в Томске

Узкая специализация на ВЭД и НДС даёт нам преимущество перед общими бухгалтерскими фирмами. Каждый наш специалист знает тонкости таможенного и налогового законодательства не по вебинарам, а по реальным кейсам.

• 15 лет в бухгалтерских услугах — компания основана в 2010 году. С 2014 года мы специализируемся на ВЭД. Через нас прошло более 500 контрактов с нерезидентами, и каждый из них успешно прошёл камеральные проверки.
• Аттестованные специалисты — в штате 12 бухгалтеров и 3 юриста. У каждого бухгалтера есть квалификационный аттестат профессионального бухгалтера ИПБ России. Юристы имеют опыт ведения дел в Арбитражном суде Томской области по спорам, связанным с возмещением НДС.
• Финансовая ответственность до 5 млн рублей — наша профессиональная ответственность застрахована в САО «РЕСО-Гарантия» по полису № 3456789 (период действия — до 31.12.2027). Если наша ошибка приведёт к штрафу, страховая компания возместит ущерб.
• Ноль штрафов по нашей вине — за 15 лет работы ни один клиент не получил штраф или доначисление в результате нашей консультации или подготовленной нами отчётности. Каждый документ проходит тройную проверку: исполнитель, старший бухгалтер, руководитель отдела.
• Опыт сопровождения проверок — мы провели более 70 камеральных и 12 выездных проверок по НДС. В 94% случаев претензии налоговиков снимались на стадии представления возражений.

Если вы сомневаетесь в корректности текущего учёта, закажите налоговый аудит — мы проверим декларации за последние 3 года и выявим риски до того, как это сделает ФНС. Для компаний, уже получивших требование, рекомендую подготовку ответа на требование ФНС.

Стоимость консультаций по НДС при импорте и экспорте

Цена зависит от сложности сделки, количества контрактов и номенклатуры товаров. Ниже приведены базовые тарифы. Точную стоимость фиксируем в договоре после анализа Ваших документов.

Точную стоимость рассчитаем после первичной консультации, которая проводится бесплатно и длится до 40 минут. Для компаний, которые только планируют начать ВЭД, рекомендую изучить стоимость сопровождения камеральных налоговых проверок — это защитит Вас от штрафов на этапе проверки первой декларации.

Как мы работаем: от заявки до результата

Процесс построен так, чтобы вы получили ответы на все вопросы без затягивания сроков. Стандартный срок консультации — 2 рабочих дня с момента получения документов.

1. Заявка — Вы звоните по телефону 8 (800) 600-08-86 или заполняете форму обратной связи. Менеджер уточняет, какие операции Вы планируете: импорт, экспорт, ЕАЭС или дальнее зарубежье, какие товары или услуги.
2. Первичная консультация — в течение 1 рабочего дня назначаем встречу в офисе в Томске или созвон по видеосвязи. Вы озвучиваете задачу, мы задаём уточняющие вопросы. Длительность — до 40 минут, бесплатно.
3. Анализ документов — Вы передаёте контракт, инвойс, ГТД, транспортные накладные, платёжные поручения по уплате НДС на таможне. Наши специалисты изучают их в течение 1-2 рабочих дней.
4. Письменное заключение — готовим документ объёмом от 10 до 40 страниц, в котором по пунктам описаны риски, расчёт налоговой базы, порядок заполнения декларации и ответы на Ваши вопросы.
5. Согласование и правки — Вы читаете заключение, задаёте дополнительные вопросы. Если нужны правки, вносим их в течение 1 дня без дополнительной платы.
6. Реализация — при необходимости наши специалисты сами заполняют декларацию по НДС и сопровождают её прохождение камеральной проверки.
7. Поддержка — даже после завершения консультации Вы можете написать нам в чат и получить краткий ответ по этой сделке без доплаты в течение 30 календарных дней.

Если помимо НДС требуется комплексное бухгалтерское обслуживание, предлагаем бухгалтерский аутсорсинг — полностью закроем учёт, отчётность и взаимоотношения с налоговой. Для компаний, которые хотят точечно проверить текущее состояние дел, подойдёт услуга экспресс-проверки налоговых рисков.

Какие документы вы получаете по итогу

Заказав консультации по НДС при импорте и экспорте, вы получаете не устные рекомендации, а полный пакет документов, который останется у вас для бухгалтерии и для обоснования позиции перед налоговой.

• Письменное заключение — документ на 10-40 страниц с анализом сделки, расчётом НДС, ссылками на нормы НК РФ и Таможенного кодекса.
• Расчёт налоговой базы — таблица в Excel с формулами, в которой расписана каждая операция: курс валюты, таможенная стоимость, сумма НДС, вычет, срок подтверждения.
• Заполненная декларация по НДС — разделы 4, 5, 6 (при необходимости — 1, 2, 3) с корректными кодами видов операций.
• Заявление о ввозе товаров из ЕАЭС — заполненное по форме КНД 1110017, готовое к отправке в налоговую через оператора ЭДО.
• Реестр документов для подтверждения экспорта — перечень бумаг по ст. 165 НК РФ с отметками о наличии и сроках подачи.
• Методика раздельного учёта НДС — при необходимости разрабатываем учётную политику в части раздельного учёта операций по разным ставкам.

Все документы передаются в электронном виде, подписанном усиленной квалифицированной электронной подписью. При необходимости можем разработать индивидуальную учётную политику, в которой будет закреплён порядок ведения ВЭД в Вашей компании.

Частые вопросы по консультациям

Сколько стоят консультации по НДС при импорте и экспорте?

Стоимость зависит от сложности сделки, количества контрактов и номенклатуры товаров. Экспресс-консультация — от 15 000 ₽, комплексный анализ одной сделки — от 45 000 ₽, абонентское обслуживание ВЭД — от 25 000 ₽ в месяц. Точную цену фиксируем в договоре после бесплатной первичной консультации. Цена не меняется в процессе работы.

Какие гарантии вы даёте?

Наша профессиональная ответственность застрахована на 5 млн рублей. Если по нашей вине вы получите штраф или доначисление, страховая компания возместит ущерб. Кроме того, за 15 лет работы мы не допустили ни одного штрафа у клиентов — это главная гарантия нашей экспертности.

За какой срок вы проведёте консультацию?

Стандартный срок — 2 рабочих дня с момента получения полного пакета документов. Если сделка срочная (например, товар уже на таможне), можем провести экспресс-консультацию за 4 часа. Сроки фиксируются в договоре.

Что нужно от нас для начала работы?

Потребуются внешнеторговый контракт, инвойс, таможенная декларация (если товар уже ввезён или вывезен), транспортные документы, платёжные поручения. Если сделка только планируется, достаточно проекта контракта. Все документы принимаем в электронном виде: PDF, Word, Excel, сканы.

Поможете, если налоговая уже отказала в вычете по НДС?

Да. В этом случае мы сначала анализируем решение налоговой и акт проверки, затем готовим апелляционную жалобу в УФНС, а если потребуется — иск в Арбитражный суд. У нас есть опыт отмены 12 решений ИФНС на этапе досудебного обжалования.

Для компаний, которые хотят полностью передать налоговую работу профессионалам, подойдёт налоговый аутсорсинг. А если вы уже получили требование из инспекции, не затягивайте — закажите подготовку ответа на требование ФНС.

Начните работать с профессионалами

Каждый день промедления — это риск получить отказ в вычете на миллионы рублей или блокировку счёта. Заказать консультации по НДС при импорте и экспорте в Томске проще, чем кажется: позвоните нам или заполните форму — и через 2 рабочих дня вы получите полный анализ вашей сделки с пошаговым планом действий. Первичная консультация для новых клиентов бесплатна и длится до 40 минут. Мы зададим правильные вопросы и сразу обозначим, какие риски видим в Вашей ситуации.

Телефон: 8 (800) 600-08-86

Оставить заявку

Для подготовки к первой консультации полезно пройти обучение бухгалтеров и повышение квалификации по теме ВЭД — базовое знание терминологии ускорит взаимопонимание. А если в сделке участвуют несколько контрагентов, юристы компании помогут с составлением договоров, которые не вызовут вопросов у налоговиков.

Ведущий бухгалтер отдела ВЭД «Финансового крыла», стаж 15 лет:

«Главная ошибка экспортёров — затягивание с подтверждением нулевой ставки. По ст. 165 НК РФ у вас есть 180 дней. Если не уложиться, придётся исчислить НДС по ставке 20% и подать уточнённую декларацию. Но даже при пропуске срока право на вычет не теряется — его можно заявить в течение трёх лет. Мы часто исправляем такие ситуации. По импорту из Китая ключевой риск — занижение таможенной стоимости. Инспектор сравнивает Вашу цену с данными из системы управления рисками и доначисляет НДС. Поэтому мы всегда проверяем, чтобы контрактная цена совпадала с ценой в инвойсе, а платёжные поручения подтверждали фактическую оплату. За 15 лет через нас прошло более 900 сделок — и каждая была отработана до полного закрытия налогового периода».